很多时候企业会突然惊讶：欠款怎么这么多？赚的钱都去哪儿了？这些惊讶都是因为欠款管理不善带来的后果。进销存管理企业业务报表，其中欠款报表可以清晰告诉企业，哪些欠款到期了，哪些欠款还没有收回。进销存欠款报表管理企业往来欠款，合理规划企业资金，通过进销存欠款报表告诉你资金去向。

  欠款产生来源：

  一些批发客户在购买商品时可能会跟商家商议以月结的方式结算欠款，中间的一切订单全部以赊账的方式进行下单购买，此时会产品销售订单欠款；

  在销售换货中可能会存在客户换货数量和价值不同的问题，此时可能会产生客户对商家的欠款，或者商家对客户的欠款，将产生一个收款单（或者是负的收款单）；

  在销售退货中可能会存在客户退货后，商家需要向客户退款的情况，此时会产生一个负的收款单，若启用了按单收款，在按单收款中也可以看到该订单号；

  进销存欠款管理

  收欠款是按照每个订单单据来做对应的账务结算；包括前面所提的几个销售场景所产生的客户对商家的应付款和商家对客户的应退款项，都会在“收欠款”中进行结算，也可以直接在当时订单产生的跟踪界面进行记账处理；收欠款只能按照客户维度选择订单进行结算。

  选择收款账户和本次收款金额，点击“自动分配”按钮，系统会根据该客户未结算单据自动带出所有未收款的订单，并且默认由时间从远到近从上到下进行结算，也可手动增删本次需要结算的订单；注意：此时选择客户后自动带出的“应收余额”不一定等于下方“待收款单据”的总额。

  直接在收款单上选择往来单位后进行收款操作；收款单上可以做正的收款单和负数的收款单（即付款单）；收款后，资金账户上会增加，同时应收款账户也会发生变化。如果客户欠我们 1000 元，收款 800 元，则客户还欠我们 200 元。如果客户欠我们 1000 元，我们收客户 2000 元，这个时候我们对客户的应收款是-1000 元，负应收表明我们欠客户的钱。